Необходимо в карточке сотрудника проверить флаг "накопление вычетов". Скорее всего у данного сотрудника не было начислений в предыдущих месяцах (или начисления были в размере меньше суммы вычета). В итоге неиспользованные вычеты перешли из предыдущих месяцев в расчетный (т.е. произошло накопление вычетов).
Типичная ошибка при проверке. Сумма НДФЛ за текущий месяц = База по нарастающей с начала года *0,13 - НДФЛ за предыдущие месяцы. Полученная сумма округляется до рублей. База для начисления равна сумма начисления минус сумма примененных вычетов. Для подробного отчета можно воспользоваться формой Налоговая карточка сотрудника. Как правило получается разница обычно в 1 рубль за счет округления. Но бывает и больше сумма в случае, когда использованы вычеты за предыдущие месяцы не в полном объеме и тогда они переносятся на следующие периоды, но в пределах расчетного года. Аналогично по нарастающей производится расчет и страховых взносов, но с округлением до копеек.
Провели выплату заработной платы, но дата выплаты дохода оказалась неверной. Выяснилось при формировании формы 6-НДФЛ. Как не удаляя выплату можно исправить дату ?
Все выплаты автоматически отражаются в регистрах 6-НДФЛ. Данные регистры подлежат редактированию. Доступ к регистрам можно получить через соответствующий пункт меню в блоке "Выплата заработной платы"
Добавить запись в списке вычетов, указать с какого периода начинает действовать данный вычет и выставить количество детей=1. При этом первая запись остается, т.к. в ней хранится информация по вычетам на двоих детей.
Cотруднику необходимо предоставить социальный налоговый вычет на обучение в октябре 2017 г. в размере 25000 рублей.
<-Ответ в файле PDF